Doklady

- Doklady : Výběrní lístek

Pokladní šek : Na základě příjmového pokladního dokladu

Platební karty : Pokladní operace : Příjem či výdej peněz do poklady v podniku se zapisují do pokladní knihy, deníku.


- Využití počítačů a výpočetní techniky :

a) Zvláště v peněžních ústavech je tento způsob organizace nezbytný.

b) Účty všech klientů jsou vedeny v počítačích.

c) S tím úzce souvisí také výpisy z účtu, které jsou zpracovávaní pomocí počítačů.

d) V bankách fungují celé operační systémy ( evidence, kontrola stavu jednotlivých účtů ).


2) Bezhotovostní :

- Bezhotovostní platby úhradové :

Plátce ( odběratel ) přikáže bance provést platbu ( zaplatit dodavateli ).


- Bezhotovostní inkasové platby :

Příjemce ( dodavatel ) přikáže bance inkasovat ( vybrat peníze z účtu odběratele, kupujícího ).

!! POZOR !! : Tato forma platby musí být mezi dodavatelem a odběratelem dohodnuta.

- Na příkaz zúčtování uvádí klient tyto povinné náležitosti :

- Bankovní spojení plátce a příjemce

- Částku

- Označení měny

- Konstantní symbol

- Podpis, kód, datum vystavení

- Na požádání klienta banka potvrdí převzetí příkazu

- Banka zaúčtovává proveditelné příkazy do výše volných peněžních prostředků na účtě