spočívá v nejistotě vývoje úrokových sazeb a vyplývá z různé citlivosti aktiv a pasiv na pohyb
úrokových sazeb. Riziko má vliv na výši zisku/ztráty. Pokud je objem úrokově citlivých pasiv
větší než aktiv, nárůst úrokové sazby představuje pro banku ztrátu, stejně jako pokles sazby v případě, kdy objem úrokově citlivých aktiv je větší než pasiv.
Řešení:
a) dosahovat stejného objemu aktiv a pasiv s pohyblivou sazbou
b) eliminovat riziko báze, kdy úrok je stanoven na základě rozdílných druhů pohyblivých
sazeb, např. 3M PROBOR a 6M PRIBOR, nebo PROBOR a diskontní sazba apod.
Měnové riziko spočívá v nejistotě vývoje kurzu cizích měn, které jsou zastoupeny v rozvaze i podrozvaze bank.
Pohyb cizích měn vůči domácí měně vede ke změnám hospodářského výsledku. Podobně jako v případě úrokového rizika, pokud je objem cizoměnových pasiv větší než aktiv, nárůst kurzu cizí měny představuje pro banku ztrátu, stejně jako pokles kurzu v případě, kdy objem cizoměnových aktiv je větší než objem cizoměnových pasiv.
Řešení: dosahovat stejného objemu aktiv i pasiv v dané cizí měně
Žádné komentáře:
Okomentovat