důležité pro obchodování s podniky
dvě skupiny položek:
všechny potenciální závazky
akcepty směnek, indosamenty (rubopis)
veškeré bankovní závazky
neodvolatelné akreditivy
úvěrová rizika
veškeré neodvolatelné závazky banky s potenciálním rizikem
dohody o zpětném odkoupení (repooperace)
1.) pohledávky a závazky příslibů úvěrů
nečerpané úvěry klientů i banky
nečerpané kontokorenty
2.) pohledávky a závazky ze záruk
přijaté a poskytnuté záruky
směnečné avaly a akcepty
3.) pohledávky a závazky z akreditivů
otevření akreditivu ve prospěch banky
banka otevřela akreditiv ve prospěch jiných
4.) pohledávky a závazky ze spotových operací
uzavření dle nevypořádané spot-operace
realizace na peněžním trhu
operace je vypořádána v čase t + 3
5.) pohledávky a závazky z pevných termínovaných operací
plynou z otevření pozic na mezibankovním trhu
postavení obou stran je zcela shodné
(forvardy, futures, svop)
6.) pohledávky a závazky z opčních operací
prodej a nákup opcí
neexistuje shodné postavení obou stran
majitel opce má právo (ne povinnost) obchod realizovat
prodávající opce musí obchod naplnit
7.) pohledávky a závazky ze zástav (přijaté i poskytnuté)
charakter zajištění jiných pohledávek a závazků
nemovitosti
8.) pohledávky a závazky z hodnot v úschově, správě a uložení
vede se pouze evidence
důležité pro obchodování s podniky
dvě skupiny položek:
všechny potenciální závazky
akcepty směnek, indosamenty (rubopis)
veškeré bankovní závazky
neodvolatelné akreditivy
úvěrová rizika
veškeré neodvolatelné závazky banky s potenciálním rizikem
dohody o zpětném odkoupení (repooperace)
1.) pohledávky a závazky příslibů úvěrů
nečerpané úvěry klientů i banky
nečerpané kontokorenty
2.) pohledávky a závazky ze záruk
přijaté a poskytnuté záruky
směnečné avaly a akcepty
3.) pohledávky a závazky z akreditivů
otevření akreditivu ve prospěch banky
banka otevřela akreditiv ve prospěch jiných
4.) pohledávky a závazky ze spotových operací
uzavření dle nevypořádané spot-operace
realizace na peněžním trhu
operace je vypořádána v čase t + 3
5.) pohledávky a závazky z pevných termínovaných operací
plynou z otevření pozic na mezibankovním trhu
postavení obou stran je zcela shodné
(forvardy, futures, svop)
6.) pohledávky a závazky z opčních operací
prodej a nákup opcí
neexistuje shodné postavení obou stran
majitel opce má právo (ne povinnost) obchod realizovat
prodávající opce musí obchod naplnit
7.) pohledávky a závazky ze zástav (přijaté i poskytnuté)
charakter zajištění jiných pohledávek a závazků
nemovitosti
8.) pohledávky a závazky z hodnot v úschově, správě a uložení
vede se pouze evidence
Žádné komentáře:
Okomentovat