1. operativní (dokáže rychle, okamžitě reagovat) – představuje obstarávání pen. prostředků a operativní zásahy při jeho používání
např. termín výplat mezd – musím předem zjistit pen. prostředky,
u 321 máme termíny a může se připravit předem
• využíváme tzv. platebního kalendáře na určité období dopředu (známe PS ke dni, příjmy a výdaje umíme naplánovat během dne a jsme schopni spočítat KS k danému dni – ten je pak pro den následující PS) PS + P – V = KS
• platební kalendář se sestavuje bez So a Ne, tzn. jen pracovní dny (firmy, které podnikají i o víkendech, počítají s tím, že banky jsou v tu dobu zavřené)
• k platebnímu kalendáři potřebujeme tyto doklady:
- termíny výplat
- mzdové listy
- informace o výběru z bú do pokladny
- odvody OSSZ (do 8. dne v měsíci)
- kniha faktur přijatých a vydaných
- termíny splátek úvěru
2. modely řízení peněžních prostředků
- je několik možností různých modelů založených na množství předpokladů, informací a odhadů
např. BAUMOLův MODEL – pro řízení zásob
Žádné komentáře:
Okomentovat