kontrola:

(vzhledem k rizikům se musí provádět vnitřní i vnější)
- ověřuje se totožnost zákazníka, správnost a úplnost dokladů, pravost bankovek
- dvojitá kontrola, tzv. komisionálnost (cílem je minimalizace selhání jednoho z nich)
- předčíslování účetních dokladů
- zajištění bezpečnosti dat
- pravidelné revize
- instalace kamer a poplašných zařízení
- bankovní tajemství

Bilance banky
AKTIVA PASIVA
- pokladní hotovost Cizí kapitál:
- směnky, státní poukázky - vklady
- vklady u jiných pen. ústavů - úvěry od ČNB a jiných bank
- úvěry poskytnuté zákazníkům - emitované obligace
- CP (akcie, obligace ...) - ostatní cizí zdroje
- budovy, zařízení Vlastní kapitál:
- ostatní aktiva - základní kapitál
- rezervní a jiné fondy
- nerozdělený zisk